Vissza

Könyvelő feladata: A legfontosabb teendők áttekintése

Dia

December 1, 2023

A könyvelő szakma egy fontos és nélkülözhetetlen terület, mivel akár kisvállalkozásról, akár nagyvállalatról beszélünk, szükségük van könyvelésre. A könyvelő felelős a pénzügyi adatok nyilvántartásáért, elemzéséért és jelentéséért, ami alapvetően befolyásolja a szervezet pénzügyi helyzetét és persze az ezzel kapcsolatos döntéseit.

A könyvelő feladata kiterjed a bevételek és kiadások nyomon követésére és jogszabályoknak megfelelő könyvelésére és az adóbevallások elkészítésére. Külön megállapodás alapján segíthet a vállalkozónak a költségvetés tervezésében és előrejelzések, valamint a pénzügyi jelentések és dokumentációk elkészítésében is.

Milyen dokumentumok és kimutatások kerülnek feldolgozásra a könyvelés során?

A könyvelő feladata az üzleti tranzakciók és pénzügyi események rögzítése, amelyeket különböző bizonylatok és kimutatások alapján dolgoznak fel. Ezek a dokumentumok szerepet játszanak a vállalkozások pénzügyi helyzetének nyomon követésében és a hatóságok részére történő adatszolgáltatásban is.

A feldolgozásra kerülő leggyakoribb bizonylatok a számlák, melyek az áru vagy szolgáltatás eladását vagy vásárlását dokumentálják. Ezen kívül ide tartoznak a banki utalások, bankszámlakivonatok és a pénztárgépek által kiállított blokkok is. Fontos, hogy mindegyik bizonylatot pontosan és időben rögzítsék.

Kimutatások: a könyvelők többféle típusú nyilvántartást és jelentést készíthetnek, legalapvetőbb és legismertebb a mérleg és az eredménykimutatás. A mérleg bemutatja a vállalkozás eszközeit, forrásait egy adott év végén. Az eredménykimutatás az adott vállalkozás bevételét és költségeit tükrözi, és meghatározza a profitot vagy veszteséget.

Az egyik leglényegesebb faktor a könyvelés során az adózás és az adóbevallások elkészítése. A vállalkozások kötelesek az adóhatóság részére rendszeresen adatot szolgáltatni az általuk vállalt adókötelezettségekről, például az általános forgalmi adóról (ÁFA) és a társasági adóról.

Mik a könyvelők legfontosabb feladatai?

A könyvelő szakember, aki felelős a vállalati pénzügyek nyilvántartásáért. A könyvelő feladatainak precíz és pontos végrehajtása létfontosságú a számviteli nyilvántartások hitelessége szempontjából.

Az analitikus könyvelő feladata a könyvelési folyamatok alapos és részletes elemzése. Ez magában foglalja a számviteli adatok ellenőrzését, a beszállítóktól és ügyfelektől kapott információk összehasonlítását, valamint a pénzügyi kimutatásokban történő esetleges hibák kijavítását.

Az könyvelés egyik fontos aspektusa a tárgyi eszköz nyilvántartás kezelése, amelyben a vállalatban lévő tárgyi eszközök állományát, valamint annak értékét vezetik. A tárgyi eszköz nyilvántartás pontos vezetése segít nyomon követni a vállalkozás bevételeit és kiadásait. A tárgyi eszközök értékcsökkenése is jól kirajzolódik ebből a nyilvántartásból.

A könyvelő havi zárási feladatok során ellenőrzi a vállalat pénzügyi adatait, és összegzi azokat a hónap végén. A zárási folyamat során a könyvelő megbizonyosodik arról, hogy a számviteli nyilvántartások naprakészek és pontosak, valamint elemezhetővé teszi a pénzügyi információkat a vezetés számára.

A könyvelők adatbeviteli feladatai között szerepel a napi pénzügyi tranzakciók rögzítése a számviteli nyilvántartásokba. Ennek során szükséges a számlák és egyéb pénzügyi dokumentumok pontos és időszerű feldolgozása is.

Melyek feladatok NEM tartoznak a könyvelőkhöz?

A könyvelő alapvető feladatain túl vannak olyan tevékenységek, amelyek nem tartoznak a könyvelő felelősségi körébe.

Ezek a feladatok a vállalkozások pénzügyi és adminisztratív területein általában más szakember feladatkörét képezik. Például: a bevételek és az elköltött pénzeszközök nyilvántartása alapvető fontosságú a nyereség és veszteség meghatározása szempontjából, a könyvelő azonban nem felelős a bevételekért és a kiadásokért, ezek irányítása a vállalkozás vezetésének feladata. A könyvelő csak azokat a tranzakciókat rögzíti és elemzi, amelyeket a vállalkozás vezetői vagy alkalmazottai hajtanak végre.

Ami a csődeljárásokat illeti, a könyvelő szerepe lehet az, hogy pénzügyi információt szolgáltat a vállalkozás vezetése számára, hogy jobb döntéseket hozhasson - de nem minden pénzügyi feladat könyvelői feladat. A csődeljárást erre szakosodott szakemberek vezetik, nem pedig könyvelők. A könyvelőtől ugyanakkor mégis elvárható, hogy részt vegyen a folyamatban és segítse a vállalkozást a helyes irányba terelni.

Milyen módon lehet hatékonyan együttműködni a könyvelővel?

A könyvelő és megbízója közötti eredményes együttműködés érdekében fontos, hogy mindkét fél pontosan tisztában legyen a kötelezettségeivel. Ahhoz, hogy a könyvelő maximálisan ki tudja szolgálni ügyfelét, elengedhetetlen az aktuális és pontos információk szolgáltatása a megbízó részéről.

A folyamatos kommunikációnak köszönhetően a könyvelő időben azonosíthatja a potenciális problémákat és előre jelezheti azokat az ügyfél felé. Emellett a megbízó követelései is időben és hatékonyan kezelhetők.

A könyvelő és a megbízó közötti együttműködés során fontos a bizalom és az őszinteség. Szükség esetén a könyvelő tanácsokkal és javaslatokkal is segítheti a megbízót a gazdálkodási folyamatok fejlesztése érdekében.

Miért van szükség jó kapcsolatra a könyvelő és a vállalkozás között?

A könyvelő felelős az üzleti információk (főkönyv, analitika) pontos és időben történő adatszolgáltatásáért és tárolásáért, amelyek nagyon fontosak a vállalkozás gazdasági döntéseinek meghozatalához.

A könyvelő által végzett munka nem csak a gazdasági tervezés és a költségvetés elkészítése során válik fontossá, de segítséget nyújt a vállalkozás belső ellenőrzésében és az adózási kérdésekben is. A pontos és megbízható információk elősegítik a vállalkozás fejlődését és a pénzügyi stabilitás megőrzését.

Az együttműködés során megosztott információk minősége és pontossága a könyvelő és a vállalkozás közötti kommunikáció eredménye. A kölcsönös bizalom és a nyitott párbeszéd lehetővé teszi a vállalkozás számára, hogy időben reagáljon a piaci változásokra és maximalizálja a nyereségességet.

A könyvelő és a vállalkozás közötti jó együttműködés azt is eredményezi, hogy az üzleti tevékenységek a törvényi előírásoknak megfelelően valósulnak meg. A szabályok tiszteletben tartása és az adózási kötelezettségek teljesítése kulcsfontosságú eleme a vállalkozás hosszú távú fennmaradásának.

Milyen szempontokat érdemes figyelembe venni a könyvelő kiválasztásakor? Hol találhatok jó könyvelőt?

A megfelelő könyvelő kiválasztása elengedhetetlen egy vállalkozás sikeres működése szempontjából. A könyvelő feladata az adatszolgáltatás, a járulékok elszámolása és a mérlegképes könyvelés vezetése, ezért fontos, hogy az illető szakember megbízható és hozzáértő legyen.

Az alábbi szempontokat figyelembe véve könnyebb lesz a döntés:

  • Tapasztalat: Milyen hosszú ideje dolgozik a könyvelő ezen a területen? Mennyire ismeri a vállalkozásához kapcsolódó speciális szabályokat, adózási kötelezettségeket és jogszabályokat?
  • Képesítés és szakmai továbbképzés: Mérlegképes könyvelőnek valóban megvan a megfelelő képesítése és rendszeresen részt vesz szakmai továbbképzéseken? A képesítések és aktuális jogszabályok ismerete elengedhetetlen egy jó könyvelő számára.
  • Díjszabás: Mennyibe kerül a könyvelő szolgáltatása? A díjakat átlátható módon és érthetően közli? Fontos a költségek és a nyújtott szolgáltatások alapos összehasonlítása.
  • Kommunikáció: Mennyire nyitott és segítőkész a könyvelő? Úgy gondolja, hogy képes lesz hatékonyan együttműködni vele a jövőben?

Fontos, hogy érezd a kölcsönös bizalmat és meggyőződj arról, hogy a választott könyvelő valóban megfelelő a vállalkozásod számára. Ne feledd, egy jó könyvelő hozzájárul vállalkozásod fejlődéséhez és sikeréhez.

Ezekben segítünk mi: pár válaszod alapján összekötünk azzal a könyvelővel, aki pontosan érti a vállalkozásod iparágát és ügyfelei elégedett értékeléseket írnak róla.

Fontos kérdések

Van-e felelősségbiztosítása a könyvelőnek?

Amikor könyvelőt választunk, fontos ellenőrizni, hogy rendelkezik-e felelősségbiztosítással. Ez védelmet nyújt az ügyfélnek és a könyvelőnek is, ha hibák történnek a számviteli folyamat során.

Mennyit kell havonta fizetni?

A könyvelés díja eltérő lehet, ezért érdemes több könyvelő ajánlatát is összehasonlítani - a Bookkeepie ajánlatát több száz könyvelő naprakész árai alapján kalkuláljuk.

Fontos figyelembe venni a díjak mellett a szolgáltatások minőségét is, hiszen a költségvetési megtakarítás nem éri meg, ha rossz minőségű könyvelőt választunk - de ez a Bookkeepie könyvelői esetén nem fordulhat elő.

Szerepel-e a könyvelő az Pénzügyminisztérium regisztrált mérlegképes könyvelői listáján?

Az Pénzügyminisztérium listáján szereplő mérlegképes könyvelők hozzáértők és megbízhatók, ezért érdemes ellenőrizni, hogy a kiválasztott szakember szerepel-e ezen a listán. Ha igen, nagyobb bizalommal bízhatunk a számviteli feladatok elvégzésében.

Rendelkezik gyakorlattal?

A könyvelő által végzett korábbi munkák és a vele kapcsolatos referenciák jelentősen befolyásolják az ügyfél döntését. Fontos, hogy a könyvelő rendelkezzen tapasztalattal a vállalkozás számára releváns iparágakban.

Vannak referenciái?

A könyvelő referenciái és ajánlásai fontosak a választás során - mi pedig az ország legnagyobb értékelés-adatbázisával rendelkezünk, sok száz értékeléssel.

Keressünk könyvelőt